Sachverhalt:

 

Frau Betzner-Lunding fragte, wie es im Vorjahresvergleich zu den massiven Kostensteigerungen auf den Konten 55300.581100 und 55300.527100 kommt.

 

Antwort der Verwaltung:

 

Die Veränderung beim Konto 55300.581100 (interne Leistungsverrechnung) erklärt sich aus gestiegenen Leistungen des Bauhofpersonals auf den Friedhöfen, also zum Beispiel der Bereiche Werkstatt, Stadtreinigung, Straßenbau, u.a.

 

Die Leistungen, die der Bauhof für andere Bereiche erbringt werden auf diese Weise auf die verschiedenen gebührenrechnenden Bereiche aufgeteilt und anschließend in der Kostenberechnung berücksichtigt.

 

Auf diese Weise wird sichergestellt, dass über den Gebührenhaushalt die Leistungen abgerechnet werden die auch tatsächlich vor Ort erbracht werden.

 

So sind laut Stundenerfassung insgesamt im Produktbauhof 1.945 Stunden für die Friedhöfe angefallen, in 2021 waren es 600 Stunden.

 

 

 

Beim Konto 55300.527100 ergeben sich gegenüber 2021 veränderte Kostenentwicklungen durch die gestiegenen Auslagen für die anonymen Beisetzungen auf dem Friedhof Glashütte. Diese Beisetzungen haben im Jahr 2021 Corona bedingt nicht stattgefunden, sodass im Jahr 2021 einem über 50 % geringeres Ergebnis verzeichnet wurde.

 

Diesen Aufwendungen stehen jedoch auch Einnahmen in mindestens gleicher Höhe gegenüber, so dass dieser Kostenfaktor kompensiert wird durch entsprechende Einnahmen auf dem Konto 55300.44870 in Höhe von 23.600 im Jahr 2022.

 

Das Ergebnis für 2022 auf diesem Konto liegt rund 15.000 € unter der Kalkulation, sodass der eigentliche Ansatz wider Erwarten nicht ausgeschöpft wurde.